本刊編輯部丨何艷
作為南京前首富實(shí)控的公司，*ST宏圖已全然不復(fù)往日榮光。最近，公司不僅因連續(xù)5年財(cái)務(wù)造假擬被監(jiān)管層處罰，而且還拉響了退市警報(bào)。令投資者頭疼的是，公司股價(jià)節(jié)節(jié)敗退，長期表現(xiàn)低迷，最近兩個(gè)交易日更是一字跌停。
涉嫌巨額財(cái)務(wù)造假
(資料圖)
2023年4月18日晚間，*ST宏圖發(fā)布公告稱，公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場禁入事先告知書》。經(jīng)查，*ST宏圖涉嫌違法事實(shí)如下：1.虛構(gòu)交易，虛增收入和利潤。2017年至2018年，*ST宏圖通過宏圖三胞高科技術(shù)有限公司（簡稱宏圖三胞）及其32家子公司、3家分公司與三胞集團(tuán)安排設(shè)立、借用并控制的，交由宏圖三胞管理的南京龍昀電腦有限公司等18家公司虛構(gòu)購銷業(yè)務(wù)，虛增收入和利潤，導(dǎo)致2017年和2018年年度報(bào)告存在虛假記載。2.虛減負(fù)債。2017年至2018年，*ST宏圖（包括宏圖三胞）以自己名義與銀行、信托等金融機(jī)構(gòu)發(fā)生未進(jìn)行賬務(wù)處理融資共計(jì)33筆，金額合計(jì)87.66億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年末未償還融資余額分別為71.32億元、73.52億元、73.34億元、72.81億元、72.81億元；*ST宏圖（包括宏圖三胞）以第三方名義通過商業(yè)保理和票據(jù)貼現(xiàn)等發(fā)生未進(jìn)行賬務(wù)處理的融資共計(jì)25筆，金額合計(jì)28.07億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年年末償還融資余額分別為19.31億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元。3.重大遺漏。2017年10月25日，*ST宏圖形成董事會(huì)決議，同意*ST宏圖簽署《保證合同》，為《國內(nèi)保理合同》(F17C1952)項(xiàng)下保理本金總額不超過人民幣貳億壹仟萬元，期限壹年的債務(wù)提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。*ST宏圖未在相關(guān)定期報(bào)告中披露該事項(xiàng)，導(dǎo)致2017年至2021年年度報(bào)告存在重大遺漏。
證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)控股股東三胞集團(tuán)責(zé)令改正，給予警告，并處以400萬元的罰款。對(duì)實(shí)際控制人袁亞非給予警告，處以200萬元的罰款，并采取10年市場禁入措施。同時(shí)，*ST宏圖時(shí)任董事長兼總裁廖帆、時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)宋榮榮等其他十余位涉及人員均被給予了罰款、警告等處罰。
基于以上違法事實(shí)，根據(jù)相關(guān)司法解釋，如果投資者于2018年4月10日至2021年12月31日期間買入*ST宏圖，并在2022年1月1日后賣出或仍持有并曾產(chǎn)生一定浮虧（無論是否解套）均可發(fā)起索賠，您可登錄證券市場紅周刊官網(wǎng)，通過“民間維權(quán)”頻道進(jìn)行在線維權(quán)，參與由《證券市場紅周刊》“民間維權(quán)”欄目組織的索賠征集活動(dòng)，以維護(hù)自身合法權(quán)益。廣大投資者在獲得賠償前無需支付任何律師費(fèi)用。
拉響退市警報(bào)
公開資料顯示，*ST宏圖于1998年上市，是集零售連鎖、金融服務(wù)、藝術(shù)品拍賣、科技制造、地產(chǎn)開發(fā)五大主業(yè)加金融股權(quán)投資的綜合類大型上市公司。2000年，“金陵前首富”袁亞非找到*ST宏圖時(shí)任董事長劉曉峰，合資創(chuàng)辦了宏圖三胞。
2004年，袁亞非入主危機(jī)中的*ST宏圖，實(shí)現(xiàn)曲線上市。2005年，宏圖集團(tuán)將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給三胞集團(tuán)和中森泰富，實(shí)控人由江蘇省信息產(chǎn)業(yè)廳變更為袁亞非。
此后幾年，*ST宏圖實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，2011年至2015年，公司營收CAGR（年復(fù)合增長率）超過10%，歸屬凈利潤C(jī)AGR超過20%。不過，危險(xiǎn)也在同時(shí)醞釀。2018年6月，*ST宏圖控股股東三胞集團(tuán)突發(fā)債務(wù)危機(jī)，這一風(fēng)險(xiǎn)也直接傳導(dǎo)至旗下的上市公司。這一年年末，*ST宏圖出現(xiàn)了到期票據(jù)無法足額償付情況。風(fēng)險(xiǎn)扎堆，導(dǎo)致*ST宏圖2018年股價(jià)暴跌超60%。
進(jìn)入2021年，基本面并無改觀的*ST宏圖股價(jià)一度跌破1元/股紅線，面臨面值退市風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，*ST宏圖2022年業(yè)績預(yù)告顯示，因重要子公司宏圖三胞被申請(qǐng)破產(chǎn)清算，該公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提大額信用減值損失，預(yù)計(jì)2022年末凈資產(chǎn)為-58.31億元到-54.32億元，2022年年報(bào)披露后可能將觸及凈資產(chǎn)為負(fù)的財(cái)務(wù)類退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
此外，在近期上交所下發(fā)的監(jiān)管函中也指出，*ST宏圖2017年至2021年定期報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏。其中，2020年及2021年虛減負(fù)債金額合計(jì)194.96億元，且占該兩年披露的年度期末凈資產(chǎn)合計(jì)金額的4106.92%，該情形屬于“公司披露的資產(chǎn)負(fù)債表連續(xù)兩年存在虛假記載，資產(chǎn)負(fù)債表虛假記載金額合計(jì)達(dá)到5億元以上，且超過該兩年披露的年度期末凈資產(chǎn)合計(jì)金額的50%”，因此將觸及相關(guān)規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。
對(duì)于相關(guān)事項(xiàng)后續(xù)進(jìn)展，《紅周刊》將保持持續(xù)關(guān)注。