近日，格林生物科技股份有限公司（下稱“格林生物”）在深圳證券交易所遞交招股書，準(zhǔn)備在創(chuàng)業(yè)板上市。據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，這是格林生物第二次沖刺創(chuàng)業(yè)板。此前的2020年12月18日，格林生物曾遞交上市申請(qǐng)材料，但在2021年2月便選擇撤回。
相較于此前招股書，格林生物的保薦機(jī)構(gòu)由財(cái)通證券換成了長(zhǎng)江證券，預(yù)計(jì)融資金額由早前的約3.35億元調(diào)整為3.75億元，但擬發(fā)行數(shù)量不變，仍是不超過1888.8889萬股人民幣普通股（A股）。
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此外，格林生物的募集資金運(yùn)用也有所變化。此前，格林生物的募資投向?yàn)槟戤a(chǎn)5182噸高級(jí)香料改造升級(jí)及新增年產(chǎn)3500噸高級(jí)香料項(xiàng)目、企業(yè)研究院項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行貸款項(xiàng)目。
而此次沖刺創(chuàng)業(yè)板上市，格林生物的募資金額上調(diào)了約4000萬元。按照計(jì)劃，格林生物擬將其中的2.17億元用于年產(chǎn)6800噸高級(jí)香料項(xiàng)目，5200.00萬元用于智能工廠建設(shè)項(xiàng)目，1.06億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
天眼查信息顯示，格林生物成立于1999年12月，位于浙江省杭州市，是一家以從事化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)為主的企業(yè)，前身為杭州格林香料化學(xué)有限公司。目前，該公司的注冊(cè)資本為5666.6667萬元，法定代表人為陸文聰，股東包括陸文聰、陳東霞等。
據(jù)招股書介紹，格林生物專注于生物源香料和全合成香料的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，形成了松節(jié)油、柏木油和全合成香料三個(gè)產(chǎn)品系列，具體產(chǎn)品主要包括檀香、甲基柏木酮、突厥酮系列等近40個(gè)細(xì)分品種，主要作為配制日化香精的原料。
格林生物在招股書中稱，松節(jié)油系列產(chǎn)品以松節(jié)油提取物蒎烯為主要原材料，經(jīng)環(huán)氧化、催化異構(gòu)等反應(yīng)制得龍腦烯醛及檀香208、檀香210、多檀醇、黑檀醇等具有檀香、木香香氣的檀香型香料。
而柏木油系列產(chǎn)品主要以柏科樹木提取物柏木油/烯（杉木油/烯）為主要原材料，通過分子修飾、改性等技術(shù)生產(chǎn)的一系列具有龍涎香、柏木香等香氣的高級(jí)香料，具有很好的修飾、協(xié)調(diào)、定香等作用。
此前招股書顯示，格林生物2017年、2018年、2019年與2020年上半年的營(yíng)收分別為4.21億元、5.15億元、5.67億元、2.95億元，凈利潤(rùn)分別為3058.22萬元、4182.06萬元、7167.80萬元、4394.07萬元。
而此次招股書則顯示，格林生物2020年、2021年和2022年?duì)I收分別為5.40億元、5.94億元和6.31億元；凈利潤(rùn)分別為6442.96萬元、4074.14萬元和6813.69萬元，扣非后凈利潤(rùn)分別為6456.84萬元、3807.27萬元和7616.90萬元。
對(duì)比來看，格林生物的營(yíng)收整體保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但凈利潤(rùn)規(guī)模則出現(xiàn)了波動(dòng)，其中2019年度的凈利潤(rùn)為7167.80萬元，2020年則降至6442.96萬元，2021年進(jìn)一步降至4074.14萬元，而2022年則重新實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。
對(duì)于凈利潤(rùn)存在一定幅度波動(dòng)，格林生物在招股書中解釋稱，主要受國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境等因素影響，該公司主要產(chǎn)品松節(jié)油和柏木油原材料采購(gòu)價(jià)格2021年呈上漲狀態(tài)和高位運(yùn)行，使2021年主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率較上年有所下降。
報(bào)告期內(nèi)，格林生物的主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為26.60%、20.37%和24.41%，呈現(xiàn)一定的波動(dòng)狀態(tài)。格林生物在招股書中稱，該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品松節(jié)油、柏木油和全合成系列產(chǎn)品原材料采購(gòu)價(jià)格受天氣、季節(jié)及供求等多種因素影響，存在波動(dòng)幅度相對(duì)較大的情況。
另?yè)?jù)招股書介紹，格林生物的產(chǎn)品銷售均為直銷模式，以向終端客戶銷售為主和向貿(mào)易型客戶銷售為輔。報(bào)告期內(nèi)，格林生物來自終端型客戶銷售模式的收入分別為3.68億元、4.05億元和4.05億元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為68.38%、68.75%和65.10%。
其中，向終端型客戶銷售模式指的是格林生物與奇華頓（Givaudan）、芬美意（Firmenich）、國(guó)際香精香料（IFF）、德之馨（Symrise）等大型香精香料生產(chǎn)企業(yè)及寶潔（P&G）等日化企業(yè)，簽訂框架協(xié)議或訂單，按約定發(fā)貨和與客戶進(jìn)行結(jié)算。
向貿(mào)易型客戶銷售模式則為，格林生物的貿(mào)易型客戶主要包括AAC、KARNATAKA、VENTOS和LLUCH等全球化工領(lǐng)域的大型貿(mào)易商，該公司與該等客戶達(dá)成銷售協(xié)議或訂單，按客戶要求向其發(fā)貨和結(jié)算。
據(jù)招股書介紹，格林生物的收入主要來自境外，外銷市場(chǎng)區(qū)域主要為歐洲、北美洲等地區(qū)。報(bào)告期內(nèi)，該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)中外銷收入占比分別為83.73%、84.38%和85.95%，其中，美國(guó)地區(qū)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比分別為14.34%、14.12%和9.50%。
格林生物在招股書中表示，該公司在香料行業(yè)經(jīng)營(yíng)多年，與奇華頓（Givaudan）、芬美意（Firmenich）、國(guó)際香精香料（IFF）、德之馨（Symrise）、寶潔（P&G）等國(guó)際知名大型客戶建立了長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。
報(bào)告期內(nèi)，格林生物向前五大客戶的銷售收入占比分別為41.83%、43.90%和43.98%。格林生物在招股書中提示風(fēng)險(xiǎn)時(shí)稱，如果未來重要客戶對(duì)其產(chǎn)品的采購(gòu)出現(xiàn)不利變化，將對(duì)該公司未來銷售收入及業(yè)績(jī)帶來不利影響。
本次上市前，格林生物的控股股東和實(shí)際控制人為陸文聰。據(jù)招股書披露，陸文聰直接持有該公司2046.33萬股股份，占該公司總股本的36.1117%。據(jù)介紹，陸文聰為格林生物創(chuàng)始人，同時(shí)擔(dān)任該公司董事長(zhǎng)。
同時(shí)，福州啟光持股12.1765%，陳東霞持股11.3160%，福建啟創(chuàng)持股11.2235%，嘉興銘朗持股10.0000%，陳家德持股9.6472%，金投智信、金投智遠(yuǎn)均分別持股為1.5000%，胡建良、洪感明分別持股為1.3500%；
葉劍飛、陳偉琴、方銘、徐平、葉國(guó)平均分別持股0.6750%，高峰持股0.4500%。其中，陳東霞為格林生物副董事長(zhǎng)、副總經(jīng)理，陳家德為董事、內(nèi)審經(jīng)理，胡建良為總經(jīng)理，洪感明為研發(fā)中心項(xiàng)目經(jīng)理，陳偉琴為總經(jīng)理助理，方銘為工程部副經(jīng)理，葉國(guó)平為財(cái)務(wù)經(jīng)理。